我要報(bào)名

‖專題背景‖

2016年國(guó)家稅務(wù)總局相繼發(fā)布了一系列企業(yè)所得稅配套、補(bǔ)充政策文件和相關(guān)解釋。2016年所得稅申報(bào)表有哪些地方做出了調(diào)整？對(duì)實(shí)務(wù)中遇到的一些具體問(wèn)題，稅企之間在政策理解上存在哪些差異？企業(yè)的稅收風(fēng)險(xiǎn)管控點(diǎn)在哪里？如何對(duì)涉稅關(guān)鍵問(wèn)題進(jìn)行有效處理和正確評(píng)價(jià)？如何界定和處理不同稅務(wù)事項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)？面對(duì)新一年的評(píng)估稽查，如何進(jìn)行未雨綢繆，做好相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)劃工作？這些都是擺在我們房地產(chǎn)建筑業(yè)財(cái)務(wù)人員面前的現(xiàn)實(shí)“考題”！

在企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)過(guò)程中，如何合理確認(rèn)收入，用好用足稅前扣除指標(biāo)、最大限度爭(zhēng)取稅收優(yōu)惠；如何合理利用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則和以票控稅原則盡量減少會(huì)計(jì)稅法差異，也是我們財(cái)務(wù)工作者實(shí)際工作中必須統(tǒng)籌兼顧的重要問(wèn)題！

2016所得稅匯算清繳熱點(diǎn)難點(diǎn)關(guān)鍵問(wèn)題實(shí)戰(zhàn)大解析，采用“方法與操作結(jié)合”、“案例與實(shí)踐同步”的方式，并輔以提問(wèn)、答疑、討論、現(xiàn)場(chǎng)咨詢等多種交流方式進(jìn)行，將集中解決企業(yè)所得稅匯算的重要關(guān)鍵問(wèn)題，所得稅與營(yíng)業(yè)稅、增值稅、地方稅等其它稅種的協(xié)調(diào)，以及涉稅風(fēng)險(xiǎn)管控三大主題，兩天課程定會(huì)讓您心頭多時(shí)的困惑，一掃而空！

‖培訓(xùn)受眾‖

各房地產(chǎn)，建筑企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管、會(huì)計(jì)核算人員、稅務(wù)主辦、（具有一年以上工作經(jīng)驗(yàn)）稅務(wù)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所及各財(cái)務(wù)咨詢公司的人員。

‖課程綱要‖

第一節(jié)：近兩年稅收新政策與稅務(wù)稽查案例借鑒

1．固定資產(chǎn)加速折舊政策的運(yùn)用（財(cái)稅[2015]106號(hào)）

2．注冊(cè)資本認(rèn)繳制的稅務(wù)機(jī)遇與風(fēng)險(xiǎn)

3．稅總發(fā)[2014]107號(hào)國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于稅務(wù)行政審批制度

4．國(guó)發(fā)[2015]25號(hào)國(guó)務(wù)院關(guān)于稅收等優(yōu)惠政策相關(guān)事項(xiàng)的通知影響

第二節(jié)：所得稅及相關(guān)稅收與會(huì)計(jì)處理協(xié)調(diào)實(shí)戰(zhàn)大解析

一、2016年度所得稅匯算清繳的總體要求

1．所得稅匯算清繳實(shí)踐操作變化問(wèn)題提示：審批、備案、專項(xiàng)申報(bào)、總分機(jī)構(gòu)中介機(jī)構(gòu)報(bào)告、關(guān)聯(lián)方業(yè)務(wù)往來(lái)、電子申報(bào)新規(guī)。

2．企業(yè)所得稅預(yù)繳申報(bào)處理新政策，實(shí)戰(zhàn)理解“實(shí)際利潤(rùn)額”

3．未申報(bào)稅款，追繳期限有多長(zhǎng)？

第三節(jié)：關(guān)于收入確認(rèn)的熱點(diǎn)難點(diǎn)問(wèn)題處理實(shí)戰(zhàn)分析

1．企業(yè)促銷展業(yè)贈(zèng)送禮品所得稅新規(guī)

2．反避稅重要措施：特別納稅調(diào)整和一般納稅調(diào)整的新發(fā)展

3．不征稅收入認(rèn)定與征收企業(yè)所得稅條件問(wèn)題

4．違約金、賠償金的稅務(wù)協(xié)調(diào)與處理

第四節(jié)：企業(yè)成本費(fèi)用稅前扣除涉稅風(fēng)險(xiǎn)控制

1．廣告費(fèi)業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出涉稅問(wèn)題處理：業(yè)務(wù)招待費(fèi)宣傳費(fèi)、行賄的實(shí)戰(zhàn)認(rèn)定范圍

2．企業(yè)借款15個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及帳務(wù)最佳處理方法，包括：

⑴ 企業(yè)向老板借款和借款給老板的稅收稽查案例和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避；

第五節(jié)：稅收優(yōu)惠的政策變化問(wèn)題處理

1．審批與備案減免稅的風(fēng)險(xiǎn)和責(zé)任

2．企業(yè)所得稅匯算前備案項(xiàng)目實(shí)戰(zhàn)操作解析

3．企業(yè)在預(yù)繳申報(bào)時(shí)，是否可以享受小微、加計(jì)扣除等優(yōu)惠政策？

李老師

著名稅務(wù)策劃專家，中國(guó)注冊(cè)稅務(wù)師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師；東北大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，工程學(xué)碩士，某省稅務(wù)稽查官員，國(guó)家稅務(wù)總局講師團(tuán)成員，國(guó)家稅務(wù)總局稽查人才庫(kù)、所得稅人才庫(kù)優(yōu)秀人才，揚(yáng)州稅務(wù)專修學(xué)院客座教授，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考試命題人之一，金旭紅教育咨詢有限公司首席稅務(wù)咨詢師，眾多大型房地產(chǎn)建筑企業(yè)的納稅顧問(wèn)。多次代表國(guó)家稅務(wù)總局查辦各類案件，具有良好的稅收法律素養(yǎng)：知曉企業(yè)稽查后法律救濟(jì)措施的運(yùn)用。擅長(zhǎng)講授注冊(cè)會(huì)計(jì)師考前培訓(xùn),房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)，建筑施工企業(yè)財(cái)稅培訓(xùn)，稅收政策解析，稅法與會(huì)計(jì)差異分析等課程。其授課以實(shí)用性著稱，授課態(tài)度求真務(wù)實(shí)、案例源于實(shí)戰(zhàn)、翔實(shí)精巧，并因此受到參加培訓(xùn)的財(cái)稅學(xué)員一致好評(píng)。

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在線報(bào)名：房地產(chǎn)建筑業(yè)稅收新政盤點(diǎn)與年度匯算清繳熱點(diǎn)難點(diǎn)關(guān)鍵問(wèn)題實(shí)戰(zhàn)解析(深圳)